为规范学校财务管理，提高工作效率和服务水平，进一步简化财务报销流，方便广大教职工办理财务报销业务，办理报销业务请阅读本须知：

一、采购报销清单

1、购物类报销

（1）采购申购表、正式发票及附件,单次采购金额在1万元以上的（含1万元）需附货物采购合同复印件。

（2）填写好费用报销单，业务经办人、证明人、验收人签字，按报销审批权限审批。

（3）属于固定资产的必须办理固定资产入库手续，经资产管理负责人签字，如图书类由图书馆负责人签字,电教类由装备中心负责人签字,其它物品由学校物资管理员签字验收。

2、外包服务类报销

（1）外包服务申购表、正式发票及附件,单次采购金额在1万元以上的（含1万元）需附服务采购合同复印件。

（2）填写好费用报销单，业务经办人、证明人签字，按报销审批权限审批。

3、凡是纳入政府采购目录中的购物类、外包服务类报销，必须提供政府采购合同复印件。

4、按审批权限签字后,登录学校《钉钉》系统，在“办事目录”中找到“总务后勤”，点击“办理财务签收”，按要求填写后交出纳办理汇款。

二、采购报销流程

    1、采购人根据批准的购物申请进行物品采购, 物品送至物资管理员验收办理入库手续。

    2、采购结束后15个天内，按要求粘贴并填写好费用报销单。

    3、会计核算盖报销章，经办人、证明人、物资员验收签字，经业务处室负责人签名。

4、报销审批权限:

贰佰元以下（含贰佰元）：由总务主任审批

 贰佰元以上壹仟元以下（含壹仟元）：由分管财务校领导审批

 壹仟元以上壹万元以下（含壹万元）：由校长审批

 壹万元以上：由学校领导班子集体审批

5、按审批权限签字后,登录学校《钉钉》系统，在“办事目录”中找到“总务后勤”，点击“办理财务签收”，按要求填写后交出纳办理汇款。

三、报销发票的要求

1、根据市审计局、财政局规定：凡是部队、娱乐场所、旅游公司开具的发票一律不能报帐。

2、金额1000元以上的必须使用公务卡或银行转帐。

3、在市区购物、业务接待费、机票、住宿费须持公务卡消费或银行转帐。

4、发票必须内容完整、合法

（1）增值税普通发票上必须填写我校相关信息，单位名称：湛江市爱周高级中学，统一社会信用代码：124408004562448713，信息不完整的发票将视为无效发票。

（2）如实填报发票内容，不得变更品名和金额，大小写金额必须一致。

（3）票据必须有税务或财政部门监制章，签发单位的公章或财务专用章等有效印章。

5、在购物开具发票时不能笼统归类开具的“食品”、“办公用品”、 “劳保用品”这种大类项目将不再使用，不能以批、箱等为单位，开具汇总办公用品、食品等发票，须附上税控系统开出的《销售货物或者提供应税劳务清单》，并加盖发票专用章。

6、开具培训会议清单，必须由酒店系统或销售系统开具，并加盖发票专用章，不再接受系统外开具的清单。

7、特殊情况：对于个人抬头的票据，只要是真实、合法、有效的凭据是可以使用的。目前符合规范的几种个人抬头的票据包括：医药费单据；机票、火车票和出差过程中的人身意外保险费；符合职工教育费范围的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出；员工入职前到医疗机构体检费票据；因公出差的个人抬头的签证费、财政收据等。

四、办理提前汇款业务请按以下操作步骤

1、登录学校《钉钉》系统

2、在“办事目录”中找到“总务后勤”

3、点击“提前汇款审批表”，进入申请流程

4、填写学校转帐支出报批表并附“提前汇款审批表”，按审批流程签批。

五、办理现金提取业务请按以下操作步骤

1、经办人提前半天和财务人员预约备款，超过1000元需办理银行转账。

2、登录学校《钉钉》系统,在“办事目录”中找到“总务后勤”

3、点击“提取现金申请”，进入申请流程

六、大小写对照表

 

大写	壹	贰	叁	肆	伍	陆	柒	捌	玖	零
小写	1	2	3	4	5	6	7	8	9	0
大写	拾	佰	仟	万
小写	十	百	千	万